Nguyn Ninh Ha (NNH): Tha ch, vo dp cui nm, nhiu ngܩi quan tm v cc chng trnh hon gim thu v ng thi c th Nj dnh tin hay u t cho tui v hu. Ch thy c chng trnh no hay Nj gii thiu vi Ƕc gi?
Lan Trn (LT): Theo ti, IRA l mt chng trnh hay m cc bn nn xt ljn. IRA khng ch c li cho chng ta v mt thu m, gim thiu tin ng thu m ng thi cn c c hi Nj dnh hay u t cho tui v hu.
NNH: Ch c th ni r hn v kiu cch hot Ƕng ca IRA Nj nhiu ngܩi c th am tܩng hn?
LT: Khi m bn m IRA, bn c th u t ljn 2000 M kim t tin i lm ca bn trong mt nm vo qu v hu, nhng s tin ny ܮc hon tnh thu. Trong rt nhiu trܩng hp, bn c th khu tr mt phn hoc ton b s tin u t vo IRA ca bn t vic khai thu mi nm. Ton b s tin li kim ܮc t qu ny ܮc min thu, cho ljn khi no bn quyt nh rt tin ra. Nu bn rt ra sm trܧc la tui 59.5, s tin bn rt ra s b nh thu v c th b S Thu V (IRS) pht thm 10%. Th nhng khi bn ljn tui v hu ri, bn c th rt ra ton b s tin ca bn cng mt lc hay nhiu ln theo nh k. Nu s tin m bn ng vo IRA hin nay m ܮc hon thu th khi bn rt ra, bn phi ng thu. Th nhng bn nh cho mt iu rt c li l mc thu ng da vo mc thu ca bn trong tng lai m hu ht NJu c mc thu thp hn sau khi tui v hu. Cng nh th, nu mt phn s tin ca bn ng vo IRA m khng ܮc hon thu, th khi bn rt ra khi v hu, mt phn thu nhp ca bn s khng phi ng thu. Nhn t gc Ƕ thu m, u t cho tui gi..., IRA l mt chng trnh c li cho chng ta.
NNH: Ch c th a ra mt v d Nj so snh li ch ca chng trnh IRA? V d nh tin u t vo IRA v Non-IRA?
LT: Ti th a ra mt trܩng hp gi nh cho bn thy r hn s khc bit. V d nh ch A b vo 2000 la vo mi ngy u ca mt nm, ngy 1 thng 1 vi mc li u t t tin ny l 9% v mc thu ca ch A l 28%. Vi nhng iu kin gi nh nh th, s tch ly tin bc sau 10 nm, 20 nm v 30 nm ca chng trnh IRA hon thu v chng trnh u t phi ng thu tht khc nhau nh sau:
T v d ny, bn thy IRA tch ly tin nhanh hn cho bn. Tin li t tin u t ca bn li tip tc ܮc u t v tin li ܮc hon ng thu li tc. Nh vy m tin t qu IRA tng trܪng nhanh hn nhng hnh thc u t b ng thu li tc. Trn y, con s 9% tin li hng nm l mt con s gi nh, bi trong thc t khi bn chn mt kiu u t no , c khi bn cn c mc li cao hn.
NNH: Tha ch, dܩng nh u phi mi u t vo IRA NJu ܮc min thu?
LT: ng vy, tha anh. Do tnh trng tng ngܩi khc nhau nh thu nhp khc nhau, nh c hay khng c tham gia cc chng trnh v hu m nhng chng trnh ny c ch nhn ng gp vo..., mc tin u t vo IRA ܮc min thu ca tng ngܩi cng c khc nhau. Lan xin gii thiu ljn qu bn mt vi cch chit tnh sn c ca cng ty Lan lm, v d: nu bn Ƕc thn m c thu nhp dܧi 24,999 la, bn c th ܮc hon thu ton b s tin 2000 la ng vo IRA hng nm. Nu bn c thu nhp t 25,000 M kim ljn 34,999 M kim, s tin hon thu ca bn b gim 200 la cho mi 1000 la thu nhp tnh t mc 25,000 la tr ln. T bn c th suy ra, nu bn c thu nhp trn 35,000 M kim, bn s khng ܮc hon thu cht no d cho bn c ng vo 2000 M kim mi nm cho IRA.
Nu bn c gia nh v khai thu chung, nu gia nh bn c thu nhp dܧi 39,999 M kim, bn ܮc hon thu ton b s tin ng vo IRA. Nu gia nh bn c thu nhp trn 50,000 M kim, gia nh bn s khng ܮc hon thu t no t s tin ng vo IRA. Nu gia nh bn c thu nhp gia hai mc trn, c mi 1000 trn mc 40,000 M kim thu nhp, bn b gim 200 M kim tin ܮc hon thu.
Tuy s tnh ton ny cng kh n gin, nhng bn cng cn tham kho vi i din ca cc ngn hng hay cng ty m bn m IRA Nj ܮc hܧng dn thm cho ph hp vi thu nhp v tnh trng ring ca bn.
NNH: Mi ngܩi NJu c quyn m IRA?
LT: Nu bn dܧi mc 70.5 tui v c thu nhp t i lm, khng k i lm bao lu, ton thi gian hay bn thi gian... NJu m ܮc IRA. Th nhng, nh bn thy , nu bn m cng sm lc bn cng tr th s tin khi bn v hu s nhiu hn. Lan a ra thm mt so snh khc nh (cng vi nhng iu kin gi nh nh trn):
Nh vy, bn c th thy rng u t vo IRA cng sm bao nhiu, bn cng c nhiu tin by nhiu khi v gi.
NNH: Tha ch, khi no l hn cht m IRA?
LT: Qu IRA c th lp v m ra bt k lc no trong nm t ngy 1 thng 1 hng nm cho ljn ngy 15 thng 4, ngy cui cng ca vic khai thu hng nm.
NNH: Xin cm n ch v hn gp li ch trong ln trao ǰi v vn NJ SEP -m cn gi l cc chng trnh u t cho tui v hu ca cc c s thng mi- trn s bo ti